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800-345-1899 (美国) 最近受COVID-19疫情影响，美国各行各业都受到了或大或小的经济打击。为了帮助美国个人或者企业应对疫情带来的经济影响，美国联邦政府在2020年3月27日通过了《冠状病毒援助，救济和经济安全法案》（Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act，简称“CARES Act”），此法案为美国企业提供了贷款和其他福利，扩大了失业保险，还直接向中等及低收入人群支付现金补助，并为医疗保健和其他优先事项提供了新的拨款。其中，该法案涵盖了4个主要的贷款计划。这份文章主要讨论此法案第一章的Paycheck Protection Program （薪资保护计划，简称“PPP”）和Economic Injury Disaster Loan（经济伤害灾难贷款，简称“EIDL”）。
CARES Act在现行的《小企业法》（the Small Business Act）中加入了PPP计划。根据该计划，部分企业可能有资格以优惠条件获得最高1000万美元的贷款，其中部分贷款可转换为政府补助。
薪资保护计划Paycheck Protection Program (PPP)
PPP贷款重点内容：
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申请人向美国小企业管理局（SBA）批准的银行直接申请；
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部分贷款金额不需偿还；
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4月3日起接受小企业申请；4月10日起接受自雇人员申请；
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6月30日停止接受申请；
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金额为月平均工资成本的250%；
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全部贷款额由SBA担保；
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所有的PPP拨款采用“先到先得”（first come first serve）的原则。所以如果符合申请条件并有申请需求，需要尽快申请；
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目前被一些可接受PPP贷款的银行告知，目前银行只接受已经存在的客户；
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股东需为美国公民或绿卡持有者；
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如果外国股东的占股比例少于20%时，有些银行也可能会给与PPP贷款；
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所有雇员（employees）需以美国为主要居住地。持工作签证，以美国为主要居住地的雇员也算入其中；
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Independent contractors的薪水等不计入payroll costs的计算中，继而也不能用算入loan forgiven的部分。需要注意的是independent contractors可以为自己申请PPP贷款。
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至少75%的贷款额必须用于payroll costs；
申请人资质及需要提供的证明：
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雇佣500人以下的企业为小企业，包括自雇人员（self-employed individuals）、独自经营者（sole proprietors）和非营利商业组织。
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在2020年2月15日时处于运营状态，并且支付员工薪金及工资税。
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需要证明由于当前经济状况的不确定性，企业需要一笔贷款来支持企业的运营，及
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贷款资金将用于维持工资或用于支付贷款，租约和水电费等。
不需偿还的贷款金额（loan forgiven）：
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在2月15日至6月30日间任意8周，维持企业运营的费用，包括工资成本及债务利息（2020年2月15日之前产生的债务）。
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此金额不算做总收入，即不需缴税。
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需要向银行申请。
需偿还的贷款金额：
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利息：1%；
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贷款时长：2年；
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可延期6个月偿还。
PPP可用于2月15日至6月30日产生的以下支出：
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工资成本（payroll costs）；包括雇员（employees）工资、小费（tips）、代理商佣金（commissions）；
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集体医疗保健福利以及保险费；
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贷款债务利息；
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租金，适用于2020年2月15日之前签署的租约；
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水电费、互联网等服务费用（utilities），适用于2020年2月15日之前开始的服务；及
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债务的利息，适用于2020年2月15日之前产生的债务。
PPP贷款过程和传统SBA贷款项目的区别：
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PPP申请更为简化，可以在线申请；
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更简单的承保流程；
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不需要个人担保或抵押；
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部分贷款不需要提供纳税单（tax return），提供信用评分（credit score）即可；
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SBA不收取SBA方面的费用，并且将支付贷款银行的贷款费用；及
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免除申请人无法在其他地方找到贷款的要求。
经济伤害灾难贷款Economic Injury Disaster Loan (EIDL) Expansion
EIDL是SBA的 一个已有贷款项目，最高贷款金额为200万美元。在已有的项目上，CARES Act还增加了一些贷款内容。
EIDL申请人的资质与PPP类似，不会影响PPP申请。EIDL贷款可使用范围比PPP更广。
EIDL贷款增加的重点内容：
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最高1万美元的紧急现金垫款，可在3天内收到。
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如果此款项用于员工成本，可以不用偿还。
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即使EIDL贷款没有被批准，申请人也可收到紧急现金垫款。
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直接向SBA申请（https://www.sba.gov/funding-programs/disaster-assistance）。
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利息：赢利机构为3.75%，非营利机构为2.75%。
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12个月内可延期偿还。
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申请人需要是公民或者绿卡持有者。持工作签证的人员不算其中。
与传统EIDL贷款的区别：
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20万以下的贷款不需要个人担保（2.5万以上贷款需有抵押）；
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免除申请人无法在其他地方找到贷款的要求。
EIDL & PPP：
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EIDL不影响PPP贷款申请；
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EIDL金额可使用范围更广。
SBA网站提供的其他有用信息：
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PPP申请表：https://www.sba.gov/sites/default/files/2020-04/PPP%20Borrower%20Application%20Form.pdf
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SBA提供的PPP常见问题的回答: https://home.treasury.gov/system/files/136/PPP–Fact-Sheet.pdf
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4月2日出台的PPP临时最终条例（interim final rule）：https://www.sba.gov/document/policy-guidance–ppp-interim-final-rule
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标准SBA 7(a) 贷款（包括PPP）资格问卷：https://www.sba.gov/sites/default/files/7aLGPC_EligibilityQuestionnaireVersion50105_D_20111122_0.pdf
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